De la 1 iulie, toate băncile raportează la Fisc

Băncile din România au obligaţia să raporteze către ANAF, în fiecare zi, începând cu 1 iulie, lista persoanelor fizice sau juridice care îşi deschid sau închid un cont bancar, de orice fel, dar şi dacă cineva închiriază sau renunţă la o cutie de valori, potrivit Codului de Procedură Fiscală. De asemenea, băncile vor trebui să raporteze Fiscului datele de identificare ale persoanelor care deţin dreptul de semnătură pentru conturile.

De asemenea, conform reglementărilor în vigoare, instituţiile de credit sunt obligate ca, la solicitarea Fiscului, să comunice, pentru fiecare titular care face subiectul solicitării, toate rulajele şi/sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum şi informaţiile şi documentele privind operaţiunile derulate prin respectivele conturi.

Totuşi, în primele trei luni ale anului, băncile au transmis doar raportări simplificate către ANAF, astfel încât instituţia a decis să amâne, până la 1 iulie, termenul de la care băncile vor fi obligate să raporteze zilnic informaţiile despre conturile bancare deschise şi închise.

Potrivit Ordinului preşedintelui ANAF nr. 1.106/2016, publicat pe 31 martie în Monitorul Oficial, dar şi a informaţiilor publicate de ANAF, sistemele informatice ale băncilor nu au fost adaptate noilor reglementări în timp util, astfel încât acestora le-au mai fost alocate trei luni pentru a se pune la punct. Practic, până ieri, băncile au putut transmite rulajele şi/sau soldurile conturilor deschise, precum şi informaţiile şi documentele privind operaţiunile derulate prin respectivele conturi în formatul şi modalităţile existente până acum.

 Până la finalul anului 2015, în baza reglementărilor vechiului Cod de procedură fiscală, băncile erau de asemenea obligate să transmită către ANAF mai multe date despre conturile deţinute de clienţii lor. Totuşi, instituţiile de credit nu erau obligate să furnizeze zilnic sau periodic informaţii detaliate, aşa cum se va întâmpla pe viitor.

Mai exact, până la intrarea în vigoare a noilor dispoziţii, băncile erau obligate să comunice organelor fiscale lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entităţi fără personalitate juridică ce deschid ori închid conturi, forma juridică pe care aceştia o au şi domiciliul sau sediul acestora, potrivit avocatnet.ro.

Comunicarea se realiza bilunar, cu referire la conturile deschise sau închise in perioada anterioară acesteia. Totodată, instituţiile de credit erau obligate să furnizeze anumite date Fiscului, însă doar la cererea acestuia, prevedere ce se păstrează de altfel şi în cuprinsul Codului de procedură fiscală aplicabil în 2016.

Astfel, la solicitarea organelor fiscale ale ANAF, băncile trebuie să comunice următoarele informaţii:  toate rulajele şi/sau soldurile conturilor deschise la acestea; datele de identificare ale persoanelor care deţin dreptul de semnătură; daca debitorul are sau nu închiriate casete de valori. Solicitarea se face pentru fiecare titular in parte.Sursa GANDUL

Lista datornicilor la fisc

Situatia obligatiilor fiscale restante la 31-03-2016 cu limitele legale aplicate

Situatia datelor primare restante la 31-03-2016 cu limitele legale aplicate – Categorie: PJ – AFJ 1

Situatia datelor primare restante la 31-03-2016 cu limitele legale aplicate – Categorie:PJ – AFJ 2

Situatia datelor primare restante la 31-03-2016 cu limitele legale aplicate – Categorie:PJ – AFJ 3

Situatia datelor primare restante la 31-03-2016 cu limitele legale aplicate – Categorie:PJ – AFJ 4

Comunicat de presă - Senator Sorin Marius BOTA

20.06.2016

Dezbatere – relaţia dintre Fisc si mediul de Bussines

          Senatorul Marius Sorin Bota, membru al Comisiei de buget-finanţe, activitate bancară şi piaţă de capital din Senatul României, a participat săptămâna trecută în numele Partidulul Social Democrat, la o masă rotundă privind analiza impactului aplicării noilor coduri, (Codul Fiscal şi Codul de Procedură Fiscală), precum şi reorganizarea şi funcţionarea ANAF. La această masă rotundă au participat reprezentanţi ai Ministerului de Finanţe, ai mediului de afaceri şi consultanţi specializaţi în fiscalitate. În urma discuţiilor s-a ajuns la concluzia că se impun luarea unor măsuri de corecţie şi îmbunătăţire a acestui domeniu prin organizarea unei întâlniri la nivel înalt care să genereze aceste corecţii în scurt timp. Printre modificările imperios necesare în perioada imediat urmtoare se află: - modificarea, începând cu luna iulie, a celebrului formular 088 sau, aşa cum a cerut domnul senator, - transformarea controalelor în acţiuni de instruire a agenţilor economici cu privire la aplicarea noilor coduri şi avertizarea, în primă fază, a agenţilor economici cu privire la greşelile pe care aceştia le fac din punct de vedere fiscal, urmând ca într-o perioadă ulterioară, să se conformeze şi să remedieze acele greşeli, fără a elimina însă controale şi luarea de măsuri în situaţiile în care se constată derapaje mari şi acţiuni de evaziune sau grupuri organizate de crimă economică.

            Senatorul a propus crearea unui grup de lucru care, până la sfârşitul anului, să redeseneze arhitectura fiscală în România, bazându-se pe concluziile funcţionării economiei, a conformării voluntare privind plata taxelor şi impozitelor şi restaurarea în România a unei relaţii cu adevărat de parteneriat între fisc şi contribuabil şi nu a unei relaţii de forţă între cele două parţi. Statul gestionează resursele pe care societatea românească, prin intermediul persoanelor fizice şi juridice, le generează. Acesta are scopul de a  anihila, pe cât se poate, focarele de evaziune şi de a pune contribuabilul român (persoane fizice şi juridice) în situaţia de a se conforma voluntar şi de a percepe fiscul ca pe un partener al activităţii sale economice. În acest sens se impune rapid găsirea unor soluţii pentru a pune pe baze solide, sustenabile, relaţia dintre stat şi antreprenor.

Cabinetul senatorului

De la 1 ianuarie, băncile vor raporta la Fisc tranzacţiile care depăşesc 5.000 euro

Pe lângă bănci, şi cazinourile, notarii, avocaţii şi agenţii imo­biliari vor avea obligaţia să raporteze  zilnic către ANAF  tranzacţiile care depăşesc  5.000 de euro, indiferent dacă tranzacţia este efectuată prin una sau mai multe operaţiuni ce par a avea o legătură între ele.

Prin conturi se înţelege toate tipurile de conturi de care poate dispune un client, indiferent de monedă, iar informaţiile furnizate se vor referi inclusiv la modificările survenite după data deschiderii contului cu privire la cel puţin un element de structură din formatul de raportare pus la dispoziţie de către ANAF.

„La prima transmitere instituţiile de credit vor comunica şi următoarele: lista titularilor persoane fizice, juridice sau orice alte entităţi fără personalitate juridică, ce deţin conturi deschise la data de 31.03.2016, conturi închise în perioada 01.01.2010- 31.03.2016, indiferent de data deschiderii, precum şi datele de identificare ale persoanelor care au deţinut/deţin dreptul de semnătură pentru acestea”, se menţionează în document, citat de Capital.

Totodată, instituţiile de credit vor fi obligate, conform Codului de Procedură Fiscală, ca la solicitarea organului fiscal central, să comunice, pentru fiecare titular care face subiectul solicitării, toate rulajele şi/sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum şi informaţiile şi documentele privind operaţiunile derulate prin respectivele conturi.

Şi în acest caz, prin conturi deschise se înţelege toate tipurile de conturi de care poate dispune un client, indiferent de monedă şi dacă acestea sunt deschise sau au fost deschise şi figurează închise la momentul efectuării solicitării.

Guvernul susţine că măsura prezintă avantajul constituirii, la nivelul ANAF, a unei baze de date care să fie valorificată atăt în scopul identificării evaziunii fiscale, cât şi în scopul eficientizării activităţii de executare silită.

 Sursa: Gandul.info